Банки РФ будут выдавать информацию об американских клиентах

В рамках реализации закона будут созданы необходимые правовые условия для соблюдения российскими финансовыми организациями требований закона США «О налоговой дисциплине в отношении иностранных счетов».

Документ позволит российским финансовым организациям исполнять требования FATCA, идентифицировав своих американских клиентов и их счета и отправив информацию о них налоговым органам США. При этом не только банки, но и другие финансовые организации смогут в одностороннем порядке закрывать счета американских клиентов, отказавшихся или не предоставивших своевременно согласие о передаче американским налоговым органом информации о себе.

Он не распространяется на граждан России, кроме тех, кто имеет двойное гражданство. При двойном гражданстве закон не распространяется на тех, кто имеет гражданство со странами Таможенного союза. Российские финансовые организации будут обязаны информировать о таких клиентах Росфинмониторинг, Федеральную налоговую службу и Банк России. А также сообщать уполномоченным органам о получении от иностранного налогового органа запроса о предоставлении информации о своих иностранных клиентах. До направления ответа иностранному налоговому органу соответствующая информация предварительно будет представляться российским уполномоченным органам. При этом Росфинмониторинг вправе запретить предоставление такой информации иностранному налоговому органу.